Plan d’affaires Excel : modèle gratuit à télécharger librement. Voici un moyen simple d’établir un plan d’affaires chiffré sur tableur, afin de parfaire son projet de création d’entreprise.
Ce document est à jour des dernières modifications légales et sociales
Etablir un plan d’affaires (business plan ou plan financier) est un passage obligé en phase de création d’entreprise. Exercice incontournable, mais pas toujours simple, car technique… Cet obstacle conduit certains porteurs de projet à s’adresser à un expert-comptable ; pourtant, l’expert ne sera utile que si le projet est abouti. C’est pourquoi il est conseillé de préparer son propre business plan, l’occasion d’apprendre à manier les chiffres tout en affinant son projet.
Heureusement, il existe un moyen simple d’établir un plan d’affaires : Excel. La trame que nous vous proposons vous sera d’une grande aide.
Pourquoi établir un plan d’affaires ? Pour au moins 4 raisons :
- pour chiffrer son projet, vérifier sa rentabilité (et procéder à d’éventuels ajustements),
- pour déterminer le montant de l’investissement initial et donc le volume d’argent à mobiliser,
- pour tester sa capacité à comprendre et maîtriser les aspects financiers d’un projet,
- pour être en mesure de présenter son projet à des tiers : investisseurs, banque, organismes d’aide, etc.
Tout l’intérêt du plan d’affaires est de laisser parler les chiffres. En effet, les chiffres ne mentent pas : si la rentabilité n’est pas au rendez-vous ou s’il semble difficile de se rémunérer, alors il faudra revoir entièrement l’idée. Certains essaieront de tordre les hypothèses, ce qui ne serait que se mentir à soi-même.
Voici donc un modèle de plan d’affaires sur Excel.
Plan d’affaires Excel : téléchargez le modèle
La trame que nous vous proposons est d’une grande simplicité : saisissez vos hypothèses chiffrées dans le premier onglet et visualisez votre plan d’affaires Excel dans le deuxième onglet. Imprimez-le ou transformez-le en document pdf en un clic.
Cliquez ci-dessous pour télécharger votre document, c’est gratuit et sans inscription :
Plan d’affaires Excel : fonctionnement
Ce plan d’affaires vous permet de simuler votre projet sur 3 ans pour respecter le formalisme traditionnel. Lisez bien ce qui suit avant de commencer à le compléter.
Le document Excel se compose de deux onglets principaux :
- sur le premier onglet, saisissez vos chiffres,
- sur le deuxième onglet, visualisez votre plan d’affaires. Cet onglet ne doit pas être modifié directement ; si vous souhaitez y apporter des modifications, faites-les dans le premier onglet.
Entrons dans les détails du remplissage du premier onglet :
- dans le tableau de tête, saisissez votre nom, l’intitulé de votre projet. Sélectionnez votre statut juridique dans la liste. Précisez votre type d’activité dans la liste déroulante : vente de marchandises, de services, ou mixte.
- dans le tableau « Besoins de démarrage », inscrivez tous les achats et investissements que vous allez devoir effectuer en préparation du lancement de votre activité, avant même votre première vente. Ce sont toutes les dépenses que vous allez faire pour mettre en place votre entreprise : acquisition de logiciels, frais d’entrée dans un local commercial, frais juridiques, achat de matériel informatique, de machines de production, de véhicules, constitution de stocks, constitution d’un fonds de caisse, etc. Tentez de ne rien oublier !
- dans le tableau « Financement des besoins de démarrage », indiquez vos sources de financement afin de couvrir exactement le montant du tableau précédent : apport personnel, prêt bancaire, subventions, etc.
- dans le tableau « Charges fixes » du plan d’affaires Excel, indiquez vos charges courantes récurrentes en cours d’exploitation : il s’agit de dépenses qui reviennent régulièrement mais qui ne sont pas liées au cycle d’exploitation. En clair, il s’agit de frais fixes (loyer, assurances, frais généraux…) et non d’achats de produits ou marchandises destinées à être transformées ou revendues,
- dans le tableau « Chiffre d’affaires », simulez vos volumes de ventes de marchandises et de services en saisissant un nombre de jours travaillés par mois ainsi qu’un chiffre d’affaires moyen par jour (HT), en tenant compte de la saisonnalité éventuelle. Prévoyez un démarrage progressif de l’activité. Indiquez aussi un pourcentage d’augmentation du chiffre d’affaires d’une année sur l’autre,
- dans la partie « Charges variables », indiquez le coût d’achat de vos marchandises destinées à être revendues (ou matières destinées à être transformées) en pourcentage du prix de vente de vos produits. Ainsi, les charges variables se calculeront automatiquement en fonction de vos ventes. Par exemple, si vous achetez pour 10 € de matières pour fabriquer un produit à 100 €, indiquez 10%,
- dans la partie « Besoin en fonds de roulement » du plan d’affaires Excel, indiquez la durée moyenne (en jours) des décalages de trésorerie que vous allez subir. Il s’agit du délai moyen auquel les clients vont vous payer, mais aussi du délai moyen auquel vous allez payer vos fournisseurs,
- dans la partie « Salaires employés et rémunération chef d’entreprise », saisissez les rémunérations. Les cotisations sociales se calculeront automatiquement selon des estimations moyennes.
Deux indicateurs à regarder de près
Une fois vos chiffres saisis, rendez-vous dans le deuxième onglet du plan d’affaires Excel et analysez-le.
- La rentabilité est-elle au rendez-vous sur les trois ans ? Vous le saurez en jetant un coup d’oeil aux cellules AG47, AH47 et AI47. Si les chiffres sont positifs, c’est une bonne chose, sous réserve cependant que vous réussissiez à vous rémunérer de manière suffisante.
- Le niveau de trésorerie est-il adéquat ? Vous le saurez en regardant la cellule BR40 et suivantes. Le niveau de trésorerie doit toujours être positif. S’il ne l’est pas, c’est sans doute que votre trésorerie de départ est trop faible (montant à modifier en cellule B33 du premier onglet)?
A noter : au bas du premier onglet, deux alertes automatiques vous permettent de vérifier si ces deux indicateurs sont OK ou non.
Plan d’affaires Excel : utilité
On ne le dira jamais assez, un plan d’affaires est utile avant tout pour le porteur de projet. Il ne s’agit pas d’établir un plan d’affaires Excel pour faire plaisir à son banquier, mais pour tester la viabilité financière de son idée, pour l’affiner, la modifier, la revoir, l’adapter.
Le plan d’affaires permet de se poser les bonnes questions :
- pourquoi ma trésorerie est-elle basse ?
- pourquoi la rentabilité n’est pas au rendez-vous ? Est-ce du fait d’une trop faible marge ou du fait de frais de structure trop élevés ?
- pourquoi le projet apparaît-il très rentable ? Quelles dépenses auraient pu être oubliées ?
- mes hypothèses de charges et de produits sont-elles réalistes ?
- le chiffre d’affaires affiché est-il réaliste compte-tenu du dimensionnement de la boutique ou de l’outil productif ?
- le chiffre d’affaires affiché est-il réaliste compte-tenu du nombre d’employés et du temps de production / de vente envisageable ?
- etc.
Ce plan d’affaires Excel est l’occasion de se poser les bonnes questions. L’analyse n’est pas uniquement financière : elle concerne tous les aspects de votre projet, autant en termes d’organisation, de modèle économique, de ressources, de prix, de marketing, etc.
Quelques conseils utiles
L’élaboration d’un plan d’affaires doit se fonder sur la prudence : les hypothèses doivent être légèrement pessimistes. Dans tous les cas, elles doivent s’appuyer sur une étude de marché et un plan d’affaires rédigé.
Prévoyez un démarrage progressif de votre activité : indiquez un chiffre d’affaires faible les premiers mois, en montrant une montée en puissance, jusqu’à atteindre un rythme de croisière.
Tous les chiffres indiqués doivent si possible être justifiés par des devis. Les hypothèses retenues doivent être sérieuses et fondées : il en va de votre crédibilité !
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